Debido a la cantidad de preguntas que hemos recibido por parte de nuestros clientes, acerca del cambio en la generación del CFDI con respecto al método de pago – puedes leer más del tema aquí – , hemos decidido publicarla las más importantes junto con su respectiva respuesta o comentarios:
¿Qué campo es Forma de pago o método de pago?
Esta pregunta surge porque en la ley se habla acerca de la forma de pago, pero el título del catálogo es método de pago; el problema es que los dos campos existen dentro del XML.
En este caso hemos realizado la consulta al SAT a través de su chat y no hemos tenido una respuesta concluyente.
Lo que hemos hecho es consultar con algunos de nuestros PACs asociados y nos comentan que el campo final es método de pago:
- Ellos van a ejecutar la validación sobre dicho campo.
- En el schema del CFDI 3.2, la documentación de dicho campo habla acerca de valores como: efectivo, tarjeta de crédito, etc.; que son los valores de las claves propuestas por el SAT.
Con lo anterior, podemos concluir que el campo a afectar es método de pago.
¿Qué sucede cuando un documento se paga con diversos métodos de pago?
He aquí la respuesta del SAT:
“En caso de aplicar más de un método de pago en una transacción, deberá seleccionarse cada uno de las claves aplicables, empezando por la que corresponda a la forma con la que se liquida la mayor cantidad del pago y así, progresivamente hasta llegar al final a la forma con el que se liquida la menor cantidad del pago, separadas por una coma (,)”
Para dar mayor claridad a la respuesta, vamos a dar un ejemplo: El cliente paga una compra de $ 10,000 con tres métodos de pago, $ 7,000 con tarjeta de crédito, $ 2,000 en efectivo y $ 1,000 con vales de despensa.
En el caso anterior, el valor del atributo método de pago quedaría de esta manera: 04,01,08
¿Cómo debo registrar el método de pago cuando es realizado con tarjeta de débito?
En ese caso se debe de hacer uso de la clave 28.
Si me pagan en efectivo, por ejemplo, ¿Cómo debo capturar la clave con 1 o con 2 dígitos?
Todas las claves deben de ser capturadas con 2 dígitos; en este caso el valor sería 01.
Para que al usuario le sea más fácil entender el XML, ¿Puede colocar la clave y el nombre en el mismo dato: 01 Efectivo?
Puedes leer mas acerca del tema aquí.
¿Qué debo colocar cuando no se conoce el método de pago?
Debes usar la sigla NA que quiere decir No aplica.
¿Con respecto a la pregunta anterior, puedo usare otros textos relacionados: No aplica, N/A, etc.?
No, el único valor permitido es NA
¿Con este cambio, se va a modificar la representación impresa (PDF) del comprobante?
No, continúa siendo la misma; nada más, recuerda que en donde aparece impreso el método de pago debe aparecer como valor la clave.
¿En la representación impresa (PDF) del comprobante puedo colocar la clave y el concepto, por ejemplo: 01 Efectivo?
Si, en el PDF puedes hacerlo de esta manera y darle mayor claridad al PDF, aunque esto involucre el que tengas que modificar tu formato de impresión.
¿Las soluciones de facturando se verán afectadas por este cambio?
No, ya que este cambio está orientado al usuario, él es el responsable de capturar el dato correcto.
¿Este cambio va a afectar el que realiza el PAC al timbrar el CFDI?
No, ellos no van a cambiar su proceso, ya que no tiene la obligación de validar este campo; para conocer más acerca de esta pregunta puedes leer aquí.
Es importante mencionar que nuestras solcuciones de validación (Validador CFDI y EDV), ya soporta este cambio, por lo que al momento de validar un comprobante, verificará el método de pago.
Finalmente te invitamos estar al pendiente de este artículo, ya que estaremos actualizándolo con más dudas y respuestas, a medida que tengamos más información.
Si tienes alguna duda con respecto a este tema, te invitamos a que nos contactes por medio del chat que aparece en nuestra página www.facturando.mx donde con gusto un asesor te atenderá.
Hasta la próxima.
Cuál método de pago se usará cuando el CFDI es de una venta a crédito y el cliente aún no sabe como va a pagar la factura?
Luis,
En ese caso debes usar la sigla NA.
Hemos actualizado el blog respondiendo esta pregunta.
Saludos
Bienvenido al chat de SAT – Información Fiscal
[11:31:32] MIGUEL : Victor, en las facturas que yo emito a mis clientes por ventas a credito el pago no esta identificado es correcto que en el metodo de pago le ponga NA y en el XML NA
[11:34:58] VICTOR En este caso usted debe indicar la clave 99 “Otros” en sus facturas, ya que la opción NA ya no aplica caballero.
Esta nueva regla que entra en vigor a partir del 15 de julio
A continuación se muestra el catálogo de Métodos de Pago:
Catálogo de Métodos de Pago
Clave Concepto
01 Efectivo
02 Cheque Nominativo
03 Transferencia electrónica de fondos
04 Tarjeta de Crédito
05 Monederos Electrónicos
06 Dinero Electrónico
08 Vales de Despensa
28 Tarjeta de Débito
29 Tarjeta de Servicio
99 Otros
CFF 29, RGCE 3.1.35.
Cumplimiento de requisitos en la expedición de comprobantes fiscales
2.7.1.32. Para los efectos del artículo 29-A, fracciones I y VII, inciso c) del CFF, los contribuyentes podrán incorporar en los CFDI que expidan, la expresión NA o cualquier otra análoga, en lugar de los siguientes requisitos:
I. Régimen fiscal en que tributen conforme a la Ley del ISR.
II. Domicilio del local o establecimiento en el que se expidan los comprobantes fiscales.
III. Forma en que se realizó el pago.
Los contribuyentes podrán señalar en los apartados designados para incorporar los requisitos previstos en las fracciones anteriores, la información con la que cuenten al momento de expedir los comprobantes respectivos.
La facilidad prevista en la fracción III de esta regla no será aplicable en los casos siguientes:
a) En las operaciones a que se refiere la regla 3.3.1.37.
b) En los actos y operaciones que establece el artículo 32 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y;
c) Cuando la contraprestación se pague en una sola exhibición en el momento en el que se expida el CFDI o haya sido pagada antes de la expedición del mismo.
Tratándose de los supuestos previstos en los incisos antes señalados, los contribuyentes deberán consignar en el CFDI la clave correspondiente a la forma de pago, de conformidad con el catálogo publicado en el Portal del SAT.
Artículo 29-A. Los comprobantes fiscales digitales a que se refiere el artículo 29 de este Código, deberán contener los siguientes requisitos:
VII. El importe total consignado en número o letra, conforme a lo siguiente
c) Señalar la forma en que se realizó el pago, ya sea en efectivo, transferencias electrónicas de fondos, cheques nominativos o tarjetas de débito, de crédito, de servicio o las denominadas monederos electrónicos que autorice el Servicio de Administración Tributaria.
¿Que pasa si no conozco el metodo de pago? No hay una clave en este catalogo para “No Identificado”., ¿o pongo “otros”?
Oscar,
En ese caso debes usar la sigla NA.
Hemos actualizado el blog respondiendo esta pregunta.
Saludos
Para la despensa que se entrega en monedero electrónico para los recibos de nomina con qué clave se debe registrar
Guillermo, actualmente existe la percepción con clave 029 – Vales de despensa, posiblemente esta te sirva, te invito a confirmarlo con el SAT.
Saludos
Buena tarde, Una duda ¿que metodo de pago aplicaria si es una la factura es una consolidacion de ventas mostrador?, ¿es correcto utilizar en metodo de pago unicamente la clave “99”?
Saludos
Rafael
Te recomendamos consultar este tema directamente con tu contador o con el SAT.
Saludos
Disculpe la insistencia, pero en el nuevo catálogo de claves que el SAT ha dispuesto, ya no aparece la clave 98 “NA”, por lo que en algunos blogs sugieren, en caso que se vaya al crédito la factura y se desconozca cómo se va a liquidar… poner la clave 99 “Otros”. ¿es correcto?
Buen día!!
Respecto al método Transferencia eléctronica …¿Es “obligatorio” poner los últimos 4 dígitos de la cuenta y el nombre del banco?
Gracias : )!!
Hola, es una plática contradictoria entre contadores, yo te recomiendo q agregues los dígitos para que no vayas a tener detalles en el futuro. Saludos
TENGO UN DUDA..
EN EL XML EL CAMPO
FORMADEPAGO=
DEBERA QUEDAR
FORMADEPAGO=”PAGO EN UNA SOLA EXHIBICION”
O
FORMADEPAGO=”01″ QUE ES LA CLAVE QUE LE CORRESPONDE
Armando
El cambio se debe de realizar en el método de pago
Te invitamos a leer esto
http://www.facturando.mx/blog/index.php/2016/06/03/prorroga-y-nuevos-cambios-al-metodo-de-pago-para-la-factura-electronica-cfdi/
Saludos
si tengo varias facturas,algunas las pago con cheque y otras en transferencia que debo poner en forma de pago.
Para deposito en cuenta que clave aplica?? será 11???
Hola,
Si es depósito en efectivo a cuenta se le pone 01, por lógica, porque lo haces en efectivo y es así como se refleja en la cuenta también. Si lo haces con cheque-02 y con transferencia -03. Saludos
Buen día
En mi caso me enviaron una factura que viene el concepto escrito y esta correcto pero no trae la clave, en este caso 02
Debo rechazar la factura?? Asi no seria valida para el SAT
Hola, pide refacturacion, debe de traer la clave, porque esto significa que cargaron en su sistema el catálogo de claves. Y pide que te pongan los 4 últimos dígitos de la cta. cuando es cheque, concepto 02, es necesario agregarlos. Buen día!
tengo dos dudas:
1) mi proveedor me trae una factura (PDF) en el aparece solo el concepto del metodo de pago pero no la clave. ¡esto es correcto??
2) ¡importa que el el CFD solo aparezca la clave y no el concepto?
Hola
1) debe de aparecer a fuerzas la clave, el concepto es opcional y solo es para dar más claridad a la clave, pero debe de decir la clave, porque si no , queiere decir q tu proveedor no cargo su catálogo de claves y no está bien.
2) así es, con que solo diga la clave. Te recomiendo que si es pago con cheque, tarjeta o transferencia les pidas que te pongan los 4 últimos dígitos de la cta también. Hay opiniones q comentan q no es necesario agregar los dígitos de la cuenta pero yo creo q es mejor ponerlos. Lo que no me queda claro a la fecha es q pasa cuando es venta a crédito, supe de unos recibos de caja timbrados q hay q elaborar pero aún no existe plataforma para dicha modalidad. Saludos
los recibos de cfe no estan aplicando las claves del SAT en forma de pago.
Buenas noches, soy proveedor y si por error puse en varias facturas cfdi el método de pago 03 pero utilizando una cuenta de pago personal (no el de las empresas) que tan grave es?
Hola en caso de que un proveedor me haga una factura, y me ponga metodo de pago 01, cuando yo le pague con con cheque que es 02, el gasto no seria deducible?
EL METODO DE PAGO DEBE SER CON LETRA O CON NUMERO,
YA QUE ALGUNOS ME LO PONEN CON LETRA. HASTA LA PAGINA DE LOS RIF PARA FACTURAR ESTA CON LETRAS. CUAL ES LA CORRECTA?
Hola María
El CFDI es válido cuando el método de pago:
1. Es un número a 2 posiciones, por ejemplo: 01
2. Es un número a 2 posiciones y trae la descripción dada por el SAT, por ejemplo: 01 Efectivo
3. Cuando trae la descripción, por ejemplo: Efectivo; este caso solamente es permitido cuando el CFDI fue generado en el sitio del SAT.
Como veras, son varios los casos que hay que tener en cuenta y que no hacen más que dificultar el proceso de validación de un CFI, por eso a todos nuestros clientes recomendamos usar nuestra solución de validación Validador CFDI, el cual ya maneja todos estos casos y muchos otros de forma automática.
Quedamos a tus órdenes.
Utilizo el programa Contpaq para facturar pero el formato PDF imprime en letras (ejemplo: Efectivo) y en el XML en clave (ejemplo: 01) me afecta esto? o solo se exige la clave en el PDF?
si en el pdf viene la clave del método de pago y en el xml no, es valido?
En la RMF en las reglas 2.7.1.32 y 2.7.1.35 se dice especificamente que en el XML debe ir unicamente la clave de la forma de pago a dos dígitos, pero no me queda claro lo de la representación impresa.
Tengo varios proveedores y algunos en el PFD ponen solo la clave, otros la descripcion y otros la clave y la descripcion.
Mi pregunta es, cúal es el fundamento legal para el manejo de la forma de pago en la representación impresa del CFDI en el que se describa la manera en que debe de representarse?
No he encontrado donde se diga explícitamente cuál es la forma correcta
Buenas tardes:
Estoy realizando una comprobación de gastos que es bimestral (septiembre -octubre) y observo que varias de las facturas emitidas por diferentes comercios tienen todavía la leyenda ” Pago con tarjeta” “pago en efectivo” y a estas alturas del partido NO HAN REALIZADO EL CAMBIO AL CÓDIGO NUMÉRICO establecido por el SAT, es que existe un periodo en el que todavía es posible manejar la facturación así? si es así, hasta cuando sería esto posible? hay cierta flexibilidad del SAT para recibir facturas sin código?
Tengo que re solicitar todas las facturas que no traen ese código para entregar mi comprobación de gastos y sea aceptada?
Muchas gracias!!!
Buenas tardes Claudia
Te invitamos a publicar tus dudas en nuestro foro y uno de nuestros asesores te estará respondiendo.
Saludos
Que pasa si tu pago fue realizado en deposito y te lo factura como trasferencia es valido?
Como debe ir el XML cuando el método de pago es NA
metodoDePago=’98’
O
metodoDePago=’NA’
Daniel
Te invitamos a publicar tu pregunta en el foro donde personal de soporte técnico te estará respondiendo.
Saludos
Hola que tal
Si me realizan pagos por medio de depósitos que clave o método de pago debe poner en la factura.?
Gracias
Buenas tardes
Una pregunta: Realice una compra desde una pagina de Internet con mi tarjeta de débito y la empresa que me facturó me envió la factura con “Forma de Pago 04”; debo pedir que me corrija la factura o así se puede quedar?.
Saludos
Hola buenos dias!!, la cuanta bancaria que debe venir en el cfdi es el de el trabajador o la cuenta de donde sale el pago del trabajador
si hice mi pago con tarjeta de debito 28, y en metodo de pago ponen tarjeta credito 04 tengo que solicitar la correccion?
VOY A FACTURAR UN EQUIPO ME VAN A PAGAR EL 50 % EL OTRO HASTA ENTRANDO DICIEMBRE AHI QUE PROCEDE LE FACTURO NO LA LEYENDA PAGO EN PARCIALIDADES Y EN DICIEMBRE RECIBO EL PAGO Y YA
Pague con cheque certificado, clave 02 pero al facturar el pago de derechos de la ciudad de México, dice 01, internamente me dicen que es no deducible derivado que rebasa los 2,000.00 que se pueden pagar en efectivo, el pago con cheque es de 1’326,190.00
hola buenas noches, hice facturas con el metodo de pago PUE pero no me pagaron en el momento sino despues de 10 dias
Tengo que hacer el complemento de pago?
agradezco su amable ayuda
Hola, Actualmente existe la facilidad del SAT de que si no excedió del dia 17 del siguiente mes no hay problema lo puedes dejar asi.
Fundamento legal:
2.7.1.44. Para efectos de lo dispuesto por los artículos 29, párrafos primero, segundo, fracción VI y penúltimo, 29-A, primer párrafo, fracción VII, inciso b) del CFF, y las reglas 2.7.1.32., fracción II y 2.7.1.35., los contribuyentes que no reciban el pago del monto total del CFDI al momento de su expedición, podrán considerarlas como pagadas en una sola exhibición para efectos de la facturación, siempre que:
I. Se haya pactado o se estime que el monto total que ampare el comprobante se recibirá a más tardar el día 17 del mes calendario inmediato posterior a aquél en el cual se expidió el CFDI.
II. Señalen en el CFDI como método de pago “PUE” (Pago en una sola exhibición) y cuál será la forma en que se recibirá dicho pago.
Cuando el pago del monto total que ampare el comprobante se efectué entre el día primero y el 17 del mes de calendario inmediato siguiente a aquél en que se celebró la operación, el acreditamiento del IVA e IEPS, en su caso, corresponderá al mes en que el impuesto haya sido efectivamente pagado.
En aquellos casos en que el pago se realice en una forma distinta a la que se señaló en el CFDI, el contribuyente cancelará el CFDI emitido por la operación y emitirá uno nuevo señalando como forma de pago la que efectivamente corresponda.
En el caso de que la totalidad del pago de la operación que ampara el CFDI no se realice a más tardar el día 17 del mes calendario inmediato posterior a aquél en el cual se expidió el CFDI, el contribuyente cancelará el CFDI emitido por la operación y emitirá uno nuevo señalando como forma de pago “99” por definir y como método de pago “PPD” pago en parcialidades o diferido, relacionando el nuevo CFDI con el emitido originalmente como “Sustitución de los CFDI previos”, debiendo adicionalmente emitir por el pago o los pagos que efectivamente le realicen, el CFDI con complemento para recepción de pagos que corresponda de conformidad con lo dispuesto por las reglas 2.7.1.32. y 2.7.1.35.
CFF 29, 29-A, RMF 2018 2.7.1.32., 2.7.1.35.
Que pasa cuando pagas con TC, pero en la factura aparece como forma de pago 01 EN EFECTIVO? se puede corregir? para realizer mis declaraciones ante SAT
Buenas tardes, cuando inicio el uso del CFDI en 2014 la clave para Vales de despensa era 007 en el catalogo del SAT.? y a partir de que fecha cambio a 029?
Vales de despensa es la clave 08, lo puede validar en el catalogo ofical del SAT, vigente desde el 01/01/2017
Saludos.
si mi factura la genere en el mes de septiembre y el deposito se genero igualmente en el mismo mes, pero por problemas en el sistema de facturacion no puedo generar mi comprobante de pago, tengo que cancelar mi factura y volverla a elaborar
Que clave se usa para un cheque de caja?