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DLL para la descarga masiva de XML: Web service del SAT

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Hoy hemos liberado una nueva versión de nuestra librería (DLL) para la descarga masiva y automática de archivos XML del servidor del SAT; en esta ocasión hemos agregado nuevas características, además hemos mejorado algunas de las ya existentes.

A continuación, describiremos los cambios más importantes:

Web service del SAT
Lo primero que hemos realizado es agregar soporte al servicio web ofrecido por el SAT, para descarga de los archivos XML; para esto hemos implementado nuevas clases y métodos que permiten invocar fácilmente al mismo.

Este web service tiene como principal y única ventaja la posibilidad de descargar grandes cantidades de archivos (200,000 por petición); aunque a primera vista parece una excelente opción para abandonar la descarga tradicional, la realidad es que en la práctica son muchas las desventajas que presenta, por eso, a pesar de todo seguimos recomendando la descarga como se viene haciendo.

Hemos preparado dos artículos donde:

Uso de la e.firma para la descarga de los XML
Actualmente, para la consulta y descarga de los XML se usa la clave CIEC como método de autenticación al servidor del SAT; a partir de esta versión también podrás hacer uso de la firma electrónica (e.firma).

Si deseas conocer todos los detalles al respecto, te invitamos a leer este artículo.

Otros cambios
En este punto queremos mencionar dos cambios que consideramos relevantes para esta liberación.

El primero es que hemos actualizado todos los ejemplos para mostrar el uso de la firma electrónica, además hemos creado un nuevo ejemplo donde se muestra cómo hacer uso del web service del SAT.

El segundo cambio tiene que ver con las DLLs que usa la librería, se han agregado 3 referencias que deberás incorporar a tu proyecto para que funcione esta nueva versión:

  • HyperSoft.ElectronicDocumentLibrary.dll
  • HyperSoft.Resource.dll
  • HyperSoft.Base.dll

Incompatibilidad
Esta es la primera vez, desde que desarrollamos la librería, que realizamos cambios que hacen que la nueva versión sea incompatible con el código que ya tienes desarrollado y que implica que tendrás que realizar cambios a tu código.

No fue sencillo tomar la decisión sobre estos cambios porque sabíamos que iban a afectar a todos los usuarios y los iba a obligar a rehacer parte de su desarrollo, pero era necesario hacerlos para poder implementar estas nuevas características y otras que estamos planeando implementar.

A continuación, describiremos brevemente estos cambios:

  • Se agregaron nuevos códigos de error.
  • Algunos códigos de error fueron reemplazados por otros.
  • Se eliminó la exportación a Excel, para esto recomendamos usar la exportación a CSV.
  • Se agregó la clase SslValidador, la cual deberás instanciar y usar antes de invocar cualquier método de la librería.

Para conocer el detalle de estos cambios, te recomendamos leer el archivo “Historial de cambios.txt” que acompaña al instalador de esta nueva versión.

Esperamos que este artículo te haya sido de utilidad y te invitamos a estar atento a este blog y a seguirnos en nuestras redes sociales (Twitter, Facebook, YouTube) donde estaremos publicando más contenido de este estilo.

Hasta la próxima.

Descarga masiva de CFDI – XML con e.firma (FIEL)

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En esta ocasión, queremos compartir contigo la nueva funcionalidad integrada a la librería Electronic Document Download (EDD) para llevar a cabo la descarga masiva de archivos XML del servidor del SAT, por medio de la e.firma más conocida como la Firma Electrónica (FIEL).

Contexto
Electronic Document Download es una librería (DLL) que lleva más de 9 años en el mercado, su primera versión fue liberada en 2015 y desde entonces siempre ha usado la contraseña CIEC para ingresar al servidor del SAT.

En los últimos meses, algunos clientes nos han comentado que les gustaría poder usar la firma electrónica (e.firma) como método de autenticación ante el servidor del SAT, ya que no cuentan con la CIEC.

Ingreso al servidor del SAT con e.firma
A partir de ahora, la librería permitirá usar la e.firma para ingresar al servidor del SAT, donde solo deberás indicar:

Certificado

  • Debe ser el certificado de la e.firma.
  • Se agregó soporte a varios tipos de certificados: CER, PEM y PFX
  • Este dato es obligatorio.

Llave privada

  • Deberás indicar la llave privada (Key) de la e.firma.
  • Este dato es opcional si el certificado es de tipo PFX

Contraseña

  • Indica la contraseña de la llave privada o del certificado en formato PFX.

RFC

  • Capturar el RFC correspondiente al contribuyente a quien pertenece la firma electrónica.

Soporte a diferentes tipos de certificados
Como abras notado, la librería no solo va a soportar los típicos archivos del SAT (.CER y .KEY) sino que también quisimos permitir el uso de otros formatos como son el PEM y PFX.

Lo anterior lo hicimos porque sabemos que algunos usuarios manejan el certificado en formato PFX.

Validaciones agregadas
Como ya es costumbre en todos nuestros productos, una vez que agregamos una característica, siempre nos aseguramos de que se usen los datos correctos, por lo que hemos implementado las siguientes validaciones antes de realizar la conexión al SAT:

  • No se permite el uso de otro tipo de certificado, por ejemplo, el de sello.
  • Se verifica que el certificado se encuentre vigente.
  • Se analiza si el certificado y su llave privada corresponda el uno con el otro.
  • Se valida que el certificado haya sido emitido por el SAT.
  • Se verifica que el certificado pertenezca al contribuyente que desea hacer la consulta o descarga de los XML.

Como podrás imaginar, hemos implementado nuevos códigos de error para reportar cada una de estas situaciones; estos ya fueron agregados a la documentación de la librería.

Clave CIEC
Es importante aclarar que nuestra intención fue agregar funcionalidad y no quitar la que ya existe, por lo que se continúa dando soporte a la clave CIEC.

Lo anterior trae muchas dudas, por eso quisimos dar respuesta en este artículo.

¿Es posible que te preguntes si es posible indicar las dos: CIEC y e.firma?
La respuesta es sí, puedes indicar las dos, en ese caso:

  1. La librería intenta ingresar al servidor del SAT usando la e.firma
  2. En caso de que no se pueda ingresar por algún problema en el servidor del SAT, se usa la CIEC
  3. En caso de que tampoco se pueda ingresar con la CIEC se genera un mensaje de error.

¿Por qué darle prioridad a la e.firma?
Le hemos dado prioridad a la e.firma para ingresar al SAT por dos motivos:

  • Consideramos que este método es un poco más estable que el de la CIEC.
  • En nuestras pruebas, el ingreso al SAT usando la e.firma tomo menos tiempo.

¿Es obligatorio el uso de la e.firma?
No, es algo totalmente opcional y, como lo comentamos líneas arriba, se agregó el uso de la e.firma con el fin de darle solución a algunos usuarios.

¿Qué sucede si solo indicó la CIEC?
Nada, la librería va a continuar trabajando como ya lo venía haciendo.

Proceso de descarga
En este punto, tal vez te preguntes si el proceso de consulta o descarga sufrió algún cambio y la realidad es que no; lo que hicimos fue agregar otra forma de autenticarse ante el servidor del SAT.

Actualización de la librería
Para conocer cómo usar esta nueva característica, te invitamos a descargar la nueva versión y revisar los ejemplos, ya que estos han sido actualizados para que se pueda usar la CIEC y/o e.firma.

DLL para la descarga masiva de XML

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Hasta la próxima.

Comparativo del Web service del SAT y la descarga tradicional

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Como sabrás, existen tres formas de realizar la descarga de archivos XML del servidor del SAT y, aunque de inicio tiene el mismo objetivo, en la práctica, cada una tiene sus características que la hacen útil en diferentes situaciones:

Descarga manual

  • En este caso, el usuario ingresa al portal del SAT usando la clave CIEC o la e.firma (FIEL), consulta la información que desea y descarga uno por uno.
  • De todas, es la opción menos eficiente por todo el trabajo que implica.

Descarga tradicional

  • El proceso es llevado a cabo por un programa que realiza todos los pasos necesarios para descargar del portal del SAT los XML requeridos por el usuario.
  • Esta es, por mucho, la mejor opción para la gran mayoría de contribuyentes.

Descarga usando el web service del SAT

  • En este caso se hace uso del web service que la autoridad ha puesto a disposición de todos los contribuyentes.
  • Con este se pueden descargar grandes volúmenes de información (Metadata y XML).
  • No es posible que un contribuyente haga uso de este, sino que debe hacerlo a través de un programa.
  • Si quieres conocer todo acerca del mismo, te invitamos a leer este artículo donde explicamos a detalle qué es y cómo funciona.

DESCARGA TRADICIONAL VS WEB SERVICE DEL SAT
A partir de este momento, nos centraremos en comparar estos dos métodos; nuestro objetivo es mostrarte los beneficios que ofrece cada uno y que tengas elementos suficientes para decidir cuando te conviene hacer uso de uno o de otro.

Acceso
En este caso, nos referimos en cómo podemos hacer uso de cada uno de estos procesos:

  • Descarga tradicional: En este caso se puede acceder usando la clave CIEC o la e.firma.
  • Web service del SAT: Solamente se puede acceder usando la e.firma

Como podemos observar, en este punto, la descarga tradicional lleva la ventaja, ya que nos permite usar la clave CIEC, por lo que no es necesario exponer o compartir la e.firma.

Tiempo de respuesta
Para este punto nos referimos a cuánto tiempo se requiere para poder obtener la información requerida, ya sean los metadatos o los archivos XML.

  • Descarga tradicional: Para este caso el tiempo de respuesta es inmediato, ya que el proceso de descarga o consulta sucede en tiempo real.
  • Web service del SAT: El tiempo de respuesta puede ir desde minutos hasta horas, siendo el tiempo máximo de 72 horas.

En este aspecto, la descarga tradicional es la ganadora porque se obtiene la información en tiempo real; se solicita y de una vez se obtiene, a diferencia del web service, en donde puede tardar horas o de plano nunca responder.

Filtrar la información requerida
En esta parte, nos referimos a la capacidad de poder definir, con la mayor precisión posible, la información que se requiere y esto se logra con la mayor cantidad de parámetros posibles, por ejemplo: Rango de fechas, total del documento, efecto del comprobante, PAC que lo timbró, etc.

  • Descarga tradicional: Ofrece una gran cantidad de filtros o parámetros, son 20 aproximadamente, los cuales pueden ser usados para solicitar la información.
  • Web service del SAT: En este caso solamente se cuentan con 6 filtros, por lo que al momento de realizar la descarga no es posible definir con precisión la información que se requiere.

Creemos que este es un punto muy importante, ya que le da al usuario, mayores herramientas para poder solicitar la información; por lo tanto, consideramos que, en esta característica, la descarga tradicional lleva la ventaja con respecto a la descarga por medio del web service.

Consultar y descargar al mismo tiempo
En este apartado, nos referimos a la posibilidad de que, en un solo paso, podamos consultar lo que se encuentra en el SAT y descargar los XML, de tal forma que de una vez se tenga toda la información.

  • Descarga tradicional: En la descarga tradicional se pueden llevar a cabo procesos, consulta y descarga, en un solo paso.
  • Web service del SAT: Con el web service no es posible, ya que deberás hacer uno y luego el otro.

Emitidos y recibidos
En este aspecto, nos referimos a poder solicitar la información de los comprobantes emitidos y recibidos de una vez y no tener que hacer una petición por cada uno.

  • Descarga tradicional: En este caso es posible consultar o descargar los XML emitidos y recibidos en una sola petición.
  • Web service del SAT: Si usas el web service, tendrás que realizar dos peticiones, una por los emitidos y otra por los recibidos.

Nuevamente, la descarga tradicional ofrece más cosas, ya que permite consultar y descargar emitidos y recibidos en una sola petición.

Metadata
Se llama metadata a la información básica relacionada con el CFDI, por ejemplo: Emisor, receptor, total, etc.

  • Descarga tradicional: Con la descarga tradicional puedes tener 16 datos del CFDI, por ejemplo: el UUID relacionado con un comprobante.
  • Web service del SAT: Para el caso del web service, solo se pueden obtener 12 datos y no se incluyen los UUIDs relacionados.

Como podemos observar, en este caso, la descarga tradicional ofrece una mayor cantidad de información.

Descarga masiva de XML
Aunque los dos métodos ofrecen la posibilidad de descargar los XML, en este caso, nos enfocamos a la cantidad máxima de archivos que se pueden descargar con cada uno.

  • Descarga tradicional: En este caso se pueden descargar hasta 33,000 XML por RFC al día.
  • Web service del SAT: Con el web service podrás descargar hasta 200,000 XML por RFC por cada petición.

En este caso, el servicio del SAT ofrece una gran ventaja, ya que permite descargar una gran cantidad de XML, pudiendo descargar millones de archivos en un solo día.

Otras formas de consultar la información
En este apartado nos referimos a poder consultar los XML usando otras formas u otros puntos de vista diferentes al consultar por un rango de fecha, rango que es aplicado a la fecha de emisión.

  • Descarga tradicional: En este caso contamos con dos opciones adicionales y la consulta de CFDIs cancelado no importando cuando fueron emitidos, además podemos consultar usando el UUID del CFDI.
  • Web service del SAT: Con el web service podrás descargar hasta 200,000 XML por RFC por cada petición.

Aquí nuevamente, la descarga tradicional ofrece mayores opciones, una de ellas muy interesante como es la posibilidad de consultar por fecha de cancelación.

Conclusiones
Como pudimos observar a través de este artículo, la descarga tradicional aventaja, y por mucho, al uso del web service en todos los puntos analizados, solamente existe uno en donde el web service brilla y es en la descarga de un gran volumen de XML.

Nuestra recomendación es siempre usar la descarga tradicional y dejar el uso del web service para los casos en que requieras descargar una gran cantidad (> 33,000) de XMLs.

¿Cómo usar la descarga tradicional?
Seguramente te estés preguntando cómo hacer uso de la descarga tradicional y obtener todos los beneficios que esta ofrece, para ello puedes hacer con Electronic Document Download, que es una DLL que te permite usar los dos métodos: Descarga tradicional y web service del SAT.

Con esta DLL puedes implementar la descarga masiva de tus XML emitidos y recibidos, por ejemplo, podrás construir un robot que este periódicamente ingresando al SAT y descargando los XML.

Te invitamos a dar clic en la siguiente liga para que puedas conocer sus características y descargues la misma.

DLL para la descarga masiva de XML

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Hasta la próxima.

Web service del SAT para la descarga masiva de XML

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El objetivo de este artículo es dar a conocer el web service que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) pone a disposición de los contribuyentes para la descarga de CFDI y metadatos de forma masiva.

Este servicio web puede ser usado por cualquier contribuyente, no importa si es una persona física o moral, esto debido a que solamente se requiere la e.firma para su uso.

Aunque lo anterior es verdad, la realidad es que las personas que más se ven beneficiados con el mismo, son aquellas que manejan grandes volúmenes de información, porque a través de este, es posible:

  • Descargar hasta 200,000 XML en una sola petición.
  • Consultar hasta 1,000,000 de UUIDs (Metadata).

Y ese es precisamente el principal beneficio que ofrece este servicio, el poder descargar grandes volúmenes de información, ya que supera por mucho los 33,000 XML que se pueden descargar a través del método tradicional; más adelante profundizaremos sobre este tema.

A continuación, describiremos la funcionalidad que el web service del SAT ofrece:

Pasos
Para el uso de este servicio, deberás seguir una serie de pasos para poder obtener finalmente la información que requieres:

  • Realizar una solicitud de la información (metadata o XML) que requieres.
  • Verificar, periódicamente, si la solicitud enviada ya está atendida por el SAT.
  • Descargar el resultado de la solicitud realizada.

Características
En seguida, mencionaremos las características del Web Service del SAT, siendo estas las siguientes:

  • Autenticación – para poder hacer uso de cualquier funcionalidad del web service es necesario autentificarse por medio de la eFirma.
  • Tipo de proceso – existen dos tipos de procesos:
  • Metadata: que consiste en obtener un listado de los datos básicos de los comprobantes que ha emitido o recibido un contribuyente.
  • CFDI: el objetivo de este proceso es obtener los archivos XML (CFDI) de los comprobantes que ha emitido o recibido un contribuyente.
  • Descarga – dependiendo del tipo de proceso, se tiene un límite en la cantidad de comprobantes:
  • Metadata: para este tipo de proceso el límite de descarga es de hasta 1 millón de registros por consulta.
  • CFDI: para este tipo de proceso el límite de descarga es de hasta 200 mil XML por solicitud.
  • Solicitudes – no existe límite en el número de solicitudes.

Parámetros
El web service de descarga masiva ofrece la posibilidad de hacer solicitudes de consulta (metadata) y descarga de XML (CFDI) de acuerdo con los siguientes parámetros:

  • Fecha inicial y final del periodo a solicitar.
  • RFC del receptor, hasta 5 contribuyentes.
  • RFC del emisor.
  • RFC del solicitante.
  • Tipo de solicitud (Metadata o CFDI).
  • Tipo de comprobante (Emitidos o Recibidos).
  • Tipo de efecto del comprobante a solicitar (Ingreso, Egreso, Nómina, Pago, Traslado o Todos).
  • Estado de los comprobantes a obtener (Vigentes, Cancelados o Todos).
  • RFC a cuenta de terceros.
  • Complemento del CFDI (Carta porte, IEDU, Nómina, Pagos, Vales de despensa, etc.).
  • Folio fiscal (UUID) solo 1.

Beneficios y Desventajas
Como comentamos líneas arriba, desde nuestro punto de vista, la única ventaja de este servicio con respecto a la descarga tradicional es la posibilidad de descargar un alto volumen de información, recuerda:

Puedes descargar una gran cantidad de comprobantes: hasta 1 millón de registros de metadata y hasta 200 mil XML por solicitud.

Desventajas:
Aunque la idea del SAT es buena, la realidad es que en la práctica se queda corta y presenta varias desventajas.

A continuación, describiremos las más importantes:

  • El tiempo de respuesta no es inmediato, puede tardar de 24 a 72 horas o nunca responder.
  • Su inestabilidad, ya que constantemente presenta intermitencias o de plano deja de funcionar.
  • Se tiene que usar la e.firma, no existe forma de hacer uso de la CIEC.
  • Los filtros o parámetros permitidos son muy pocos, por lo que no es posible definir exactamente la información que se requiere.
  • La falta de documentación y claridad en el uso de este hace que el proceso de implementación sea difícil y muchas veces no se logra comprender a cabalidad cada una de las partes del mismo.
  • Con respecto a este tema, hemos creado un artículo en donde hablamos a fondo acerca de este tema y comparamos la descarga tradicional y este servicio ofrecido por el SAT:

Comparativo WS y página del SAT

¿Cómo usar el web service?
En Facturando contamos con una solución (librería, DLL) con la cual podrás usar, fácilmente, cualquiera de las dos opciones de descarga:

Desde el portal del SAT mediante la clave CIEC o la e.firma.
Usando el web service del SAT.

Si deseas conocer todo al respecto de esta, te invitamos a dar clic aquí

DLL para la descarga masiva de XML

Palabras finales
Para finalizar, nos gustaría comentar:

  • Por el momento, la descarga tradicional, esto es, a través del portal SAT usando la CIEC o e.firma es la mejor opción para descargar tus XML.
  • El uso del web service del SAT, solamente se recomienda cuando quieras descargar grandes volúmenes de XML.

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Hasta la próxima.

IMSS lanza su buzón electrónico

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El Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) dio a conocer los lineamientos para la operación del Buzón IMSS, mediante su publicación del pasado 5 de agosto en el Diario Oficial de la Federación (DOF), donde se especifica:

¿A quiénes aplica?

El Buzón IMSS va dirigido a los patrones, para los que constituirá un canal adicional para realizar trámites ante el instituto, ya que estos se podrán seguir gestionando de manera presencial en las 133 Subdelegaciones del IMSS.

Lineamientos

Durante su primera etapa de implementación, los usuarios podrán realizar de manera digital trámites y notificaciones en materia de:

  • Incorporación
  • Recaudación
  • Fiscalización

De igual forma, el instituto, por medio del buzón IMSS, realizará la notificación de cualquier acto, requerimiento o resolución administrativa que emita en documentos digitales e informará sobre aspectos de interés para los usuarios.

Vigencia

De acuerdo con los lineamientos que entraron en vigor al día siguiente de su publicación en el DOF, los sujetos implicados, según un proceso seguro que les conferirá certeza, deberán de habilitar su Buzón IMSS en un plazo máximo de 180 días, periodo que vence el próximo 1º de febrero de 2025.

Activación

Para tener acceso a la aplicación es necesario realizar la activación de este, para ello se deberá de ingresar a la siguiente liga:

Buzón IMSS

El acceso será mediante la e.firma del Servicio de Administración Tributaria (SAT) vigente, donde se indicará:

  • RFC
  • Certificado
  • Llave privada
  • Contraseña de la llave privada

Todos los datos anteriores son obligatorios.

Después se deberán de registrar y validar los medios de contacto, consistentes en indicar por lo menos 1 correo electrónico de 5 posibles como máximo, y 1 número celular.

En seguida, se deberán de firmar los términos y condiciones para el uso del mismo. Dicha firma se realiza con la misma FIEL.

Finalmente, quedará activado tu Buzón IMSS.

Contacto

El instituto (IMSS) habilitó el centro de contacto telefónico, para atender cualquier duda con el entorno antes señalado, siendo este el siguiente:

Teléfono: 800 623 2323
Opción: 5 y, nuevamente 5

El servicio estará disponible en un horario de lunes a viernes de 9 a 18 horas, tiempo del centro de México.

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Hasta la próxima.

Declaración anual de Personas Físicas 2023

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Como sabrás, las personas físicas deberán de presentar su declaración anual correspondiente al ejercicio fiscal de 2023 durante el mes de abril de 2024, esto no quiere decir que debes de esperar hasta el mes de abril para preparar y revisar la información, documentación y todo aquello que requieras para presentarla, sino que desde ya puedes hacerlo.

Con el objetivo de brindar una guía para la presentación de la declaración anual de personas físicas del 2023, la Procuraduría de la Defensa del Contribuyente (PRODECON) ha publicado la “Guía Declaración 2023” donde se brindan los pasos a seguir antes, durante y después de presentar su declaración.

De entre los temas que trata la guía tenemos los siguientes:

  • ¿Quiénes están obligados a presentar declaración anual?
  • ¿Qué información debes de tener para presentar la declaración anual?
  • Consulta de comprobantes fiscales, cuando percibes ingresos distintos a salarios
  • Simulador de declaración anual
  • Revisión de Información precargada
  • Datos informativos obligados que debes declarar
  • Tips fiscales
  • Presenta tu declaración anual 2023
  • En caso de obtener un saldo a favor, ¿Cómo obtener su devolución?

Adicional, se explican algunos conceptos para mayor comprensión como son:

  • ¿Qué es la contraseña?
  • ¿Qué es la e.firma?

Si deseas obtener la guía publicada por la PRODECON, te invitamos a dar clic en la siguiente liga para descargarla:

PRODECON Guía Declaración 2023

Información básica para tu declaración

Uno de los aspectos más importantes cuando estás preparando tu declaración anual, es contar con todos los comprobantes (XML) emitidos y recibidos durante 2023; para esto, en Facturando contamos con un programa (Descargar CFDI), con el cual podrás:

Todo lo anterior aplica para los comprobantes emitidos y recibidos.

El programa no solo se limita a manejar facturas, sino que, también tiene la capacidad de administrar recibos de nómina, donde podrás descargarlos y generar diversos reportes.

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Hasta la próxima.

¿Tributas en RESICO?, conoce cómo recuperar tu saldo a favor

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Si eres un contribuyente, ya sea persona física o moral, que tributa en el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO), y en la presentación de tu declaración anual, llegaste a la determinación de que el Impuesto al Valor Agregado (IVA) o del Impuesto Sobre la Renta (ISR) te resultó un saldo a favor, a continuación, te decimos cómo solicitar su devolución.

¿Qué es el FED?

El Formato Electrónico de Devoluciones (FED) es la forma que los contribuyentes deben llenar para solicitar ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) la devolución de su saldo a favor luego de haber cumplido con el pago de sus obligaciones tributarias.

Cambios al formato

Recientemente, la autoridad fiscal (SAT) realizó cambios al FED consistentes en la incorporación de tres nuevas claves correspondientes al “Tipo de trámite” solicitado, siendo estas las siguientes:

  • 148 – IVA Régimen simplificado de confianza
  • 149 – ISR Personas físicas. Régimen simplificado de confianza
  • 150 – ISR Personas morales. Régimen simplificado de confianza

Por lo que, con estas nuevas claves, podrás seleccionar el tipo de trámite según corresponda.

Ejemplo

Como ejemplo de ello, podemos plantear lo siguiente:

  • Eres persona física que tributa en RESICO
  • En tu declaración anual determinaste un saldo a favor de ISR

Dentro del FED deberás:

  • En el campo “Origen devolución” seleccionar: Saldo a Favor
  • Para “Tipo trámite” seleccionar: 149 ISR Personas físicas. Régimen simplificado de confianza
  • En “Suborigen del saldo”: Otros
  • Y en “Información adicional” capturar el motivo de la determinación del saldo a favor

Cómo se muestra en la siguiente imagen:

¿Cuándo se presenta?

El FED se presenta dentro de los cinco años siguientes a la fecha en que se determinó el saldo a favor, se haya realizado el pago de lo indebido, o sé del supuesto.

¿En qué tiempo se resuelve?

Las devoluciones deberán efectuarse dentro del plazo de los cuarenta días siguientes a la fecha en que se presentó la solicitud ante la autoridad fiscal (SAT).

¿Dónde se presenta?

A continuación, te compartimos la liga en donde podrás presentar tu solicitud de devolución de saldo a favor dentro del portal del SAT.

RESICO – Solicita tu devolución de IVA o ISR

Es importante mencionar que, para poder solicitar dicho saldo a favor, deberás ingresar al portal de la autoridad, ya sea, usando la CIEC o la eFirma; por lo que te recomendamos tener esta información a la mano.

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Hasta la próxima.

¿Conoces la diferencia entre la CIEC y la FIEL o eFirma?

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Recientemente, hemos recibido consultas de nuestros usuarios en donde se habla de la CIEC y la eFirma como si fueran lo mismo, y la realidad es que no, son cosas diferentes que pueden tener usos en común, es por esto, que nos dimos a la tarea de escribir este artículo en donde explicaremos a detalle en qué consisten estas diferencias.

Es muy probable, que algunos contribuyentes, a la hora de firmar electrónicamente algún documento, se confunda entre la CIEC y la contraseña de la eFirma/FIEL y cuál de las dos debes usar en este caso. No olvidemos que ambas son emitidas por el Servicio de Administración Tributaria (SAT), las cuales son diferentes y tienen usos distintos.

¿Qué es la CIEC?

La Clave de Identificación Electrónica Confidencial (CIEC) es una contraseña de acceso para servicios electrónicos conformada por tu Registro Federal de Contribuyente (RFC) y una contraseña creada por ti, con la cual podrás ingresar al portal del SAT.

Usos de la CIEC

Con la clave CIEC podrás acceder al portal de la autoridad (SAT) para conocer la información de tu empresa y realizar cualquier cambio, aclaración o trámite dentro del portal del SAT, como ejemplo de ello tenemos:

  • Revisión y aclaración de datos
  • Corrección de declaraciones o pagos
  • Consulta de comprobantes emitidos y recibidos
  • Solicitud y descarga de Certificados de Sello Digital (CSD)
  • Entre otros

¿Qué es la FIEL o eFirma?

La Firma Electrónica Avanzada (FIEL) también conocida como e.firma que es la versión digital de tu firma autógrafa, está compuesta por dos archivos (KEY y CER) digitales y te identifica al realizar trámites y servicios ante la autoridad.

Además, brinda seguridad a cualquier transacción electrónica y asegura que seas tú el verdadero emisor de ellas, teniendo los mismos efectos jurídicos que tu firma física.

Usos de la FIEL

Con ella podrás realizar el proceso de firmado electrónico de cualquier documento legal, como puede ser:

  • Desde un contrato de arrendamiento
  • Un pagaré
  • Reimpresión de acuses
  • Avisos de destrucción de bienes
  • Consulta de transacciones

La FIEL es totalmente personal y se recomienda no compartir el archivo KEY con nadie, por lo que deberás de guardarlo en un lugar seguro y utilizarla de manera confidencial.

Diferencias entre clave CIEC y la FIEL o eFirma

Es muy común confundirlas, por lo que queremos compartirte algunas diferencias entre la clave CIEC y la FIEL:

  • La clave CIEC ahora se conoce solo como “contraseña” y es válida únicamente en el portal del SAT, mientras que la FIEL, que ahora se conoce como “e.firma”, es válida fuera del SAT y representa tu firma. Se puede usar en otras entidades gubernamentales o en la iniciativa privada.
  • La contraseña o CIEC sirve para darte acceso a trámites y servicios del SAT, en tanto, que la e.firma o FIEL se considera una herramienta legal que sustituye a tu firma autógrafa.
  • La CIEC es una clave de acceso, pero la FIEL está vinculada a todos tus datos biométricos, mismos que te toman en la cita del SAT cuando la tramitas.
  • La CIEC también te ayuda para obtener un financiamiento, ya que, algunas Fintechs e instituciones financieras pueden pedir esta clave para ingresar al portal del SAT, de forma automática, acceder a información fiscal y analizarla. Con esta revisión se puede verificar rápidamente tu estado actual como negocio basado en tus ventas, tus ingresos, egresos y declaraciones de impuestos.
  • A diferencia de la clave CIEC (que solo es una contraseña), la FIEL está compuesta por dos archivos: un certificado que funge como una tarjeta de identidad (.cer) y una llave privada (.key) protegida por una contraseña para que solo tú puedas usarla al momento de firmar.

Ahora ya conoces todo sobre las claves CIEC y FIEL, así como sus diferencias entre estas, por lo que, la próxima vez que las escuches o te las soliciten, sabrás las implicaciones que tiene cada una y, al mismo tiempo, las puedas utilizar de manera responsable.

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Hasta la próxima.

¿Eres RESICO persona física?, regulariza tu situación fiscal

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Las personas físicas que tributan bajo el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) tenían hasta el pasado 30 de junio de 2023, para hacer uso de la facilidad, la cual se encuentra definida en el artículo transitorio vigésimo quinto de la RMF, donde se establece que los contribuyentes que se encuentren tributando bajo este régimen, podrán emitir sus CFDI a través de las aplicaciones “Factura fácil” y “Mi nómina”, de “Mis cuentas”, las cuales hacen uso de la facilidad de sellar el CFDI sin la necesidad de contar con el certificado de e.firma o de un CSD.

Prórroga a contribuyentes del RESICO

Ahora, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha informado, mediante la publicación de su comunicado del 30 de junio de 2023, que, a fin de que los contribuyentes que tributan en el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) puedan cumplir con sus obligaciones fiscales, ampliando el plazo para ello hasta el 2 de octubre de 2023 para:

  • Contar con e.firma activa.
  • Tener activo el Buzón Tributario.
  • Emitir facturas electrónicas con las aplicaciones “Factura fácil” y “Mi nómina” de “Mis cuentas”.

Recordemos que este régimen es para contribuyentes con ingresos hasta de 3.5 millones de pesos, la tasa del impuesto sobre la renta (ISR) va del 1% hasta 2.5 %.

¿Quiénes puede acceder a este régimen?

Pueden acceder a dicho beneficio los contribuyentes que realizan las siguientes actividades:

  • Actividades empresariales y profesionales (talleres mecánicos, imprentas, restaurantes, cafeterías, cocinas económicas, cantinas, bares, tiendas de abarrotes, misceláneas, minisúper, escuelas, guarderías, ferreterías y refaccionarias; así como abogados, contadores, médicos, odontólogos, entre otros servicios profesionales).
  • Uso o goce de bienes inmuebles (arrendamiento de departamentos, casas y locales comerciales).
  • Actividades agrícolas, ganaderas, silvícolas y pesqueras (AGAPES).

Adicional, podrán obtener ingresos por salarios e intereses, siempre y cuando que, la totalidad de los ingresos no rebase el monto de los 3.5 millones de pesos anuales.

La recomendación es que, si eres uno de estos contribuyentes beneficiados con esta nueva prórroga, aproveches para regularizar tu situación fiscal, tramitando lo antes posible la obtención de tu propio Certificado de Sello Digital (CSD), evitando con ello correr el riesgo de no poder emitir tus propios CFDI.

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Hasta la próxima.

Prórroga al recibo de nómina 1.2 con CFDI 3.3

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Como ya sabrás, hasta el día 31 de marzo la autoridad, en este caso el SAT, había dado como fecha límite para poder emitir cualquier tipo de comprobante usando la versión anterior del CFDI, esto es, la versión 3.3

Lo anterior significaba que, a partir del 1 de abril del 2023, era necesario que todos usáramos la última versión del CFDI, que es la 4.0.

Pues bien, de último momento el Sistema de Administración Tributaria (SAT), saco un comunicado, exactamente el 011/ 2023, en donde se da una prórroga para la emisión de comprobantes usando la versión 3.3.

Sabemos que este comunicado genera varias dudas y queremos responder todas aquí:

¿Esta prórroga cuando fue publicada?
Fue realizada, hoy 31 de marzo de 2023.

¿Exactamente que dice el comunicado?
Entre otras cosas, dice que se pueden seguir emitiendo recibos de nómina electrónicos con la versión 3.3 del CFDI.

¿Sólo aplica para los recibos de nómina? o ¿También puede ser aplicada a otro tipo de documentos?
El comunicado solo se hace mención al recibo de nómina electrónico.

¿Y qué sucede con las facturas, recibos de pago, etc.?
Para esos documentos, deberás usar obligatoriamente la versión 4.0 con todas las implicaciones que esto tiene.

¿Si trato de timbrar una factura con la versión 3.3 que va a pasar?
El PAC va a rechazar el XML y no lo va a timbrar.

Con esta prórroga, ¿hasta cuándo se podrá continuar emitiendo los recibos de nómina 1.2 usando el CFDI 3.3?
El comunicado indica que esto será posible hasta el día 30 de junio del 2023.

¿De cuanto tiempo es la prórroga?
De acuerdo con lo publicado por el SAT, es de 3 meses, esto quiere decir que, con respecto a los recibos de nómina, podrás continuar emitiéndolos de la forma en que venias haciéndolo durante los sigueintes 3 meses que corresponden a abril, mayo y junio del 2023.

¿Y qué pasará después del 30 de junio del 2023?
Si el SAT no saca otra prórroga, deberás usar la nueva versión del CFDI para emitir tus recibos de nómina, esto es, usar la versión 4.0

¿Por qué el SAT hizo este cambio a último momento y no lo público antes?
Desconocemos el motivo exacto, pero creemos que fue para presionar a que más gente se cambie a la nueva versión del CFDI.

Durante este periodo de prórroga, ¿puedo emitir recibos de nómina con el CFDI 3.3 y 4.0 al mismo tiempo?
Si sin problema lo puedes hacer, es más, algunas empresas lo hacen durante un tiempo, esto porque hacen pruebas para ver que todo funciona correctamente, antes de pasarse definitivamente a la versión 4.0

¿Dónde puedo encontrar el comunicado que saco el SAT sobre este tema?
Lo puedes ver dando clic en el siguiente enlace o entrando directamente a la página del SAT

Comunicado 011/2023

¿Qué otra información contiene el comunicado?
Habla sobre las personas que están en el RESICO y la obligación que tienen estas:

  • Contar con eFirma
  • Contar con el buzón tributario
  • Tener sus datos actualizados

Esperamos que con estos hayan sido resultas tus dudas y como siempre, te invitamos a inscribirte en nuestras redes sociales donde estaremos publicando más información al respecto:

Hasta la próxima.